בישראל שיטת המיסוי אחת מהפחות הוגנות בעולם אבל יש בה "קרן אור אחת לעצמאים" (שוב גם כאן בזכות השכירים !:)
קרן השתלמות היא מקלט מס - סוג של "קרן מזבח" להצלת 18480 ש"ח מציפורני המס כל שנה.
יש המון מה לפרט אבל בפוסט זה רוצה רק להסביר לעצמאים ולאלה שבדרך (או מי שבן/בת זוגו עצמאי) הבדל מאוד חשוב בין : "תקרה פנסיונית" ל"תקרת מיסוי" -נושא שלצערי מרבית רואי החשבון לא מכירים או מעדיפים להתעלם ממנו.
כל עצמאי רשאי להפקיד "תקרה פנסיונית" של עד 18480 ש"ח נכון להיום בקרן השתלמות.
ללא הסבר וללא קשר למתח ההכנסות והרווחים בעסק!!!
---
זה נכון שיש תקרת "הכרה כהוצאה" בשנת העבודה השוטפת.
אבל הי..החל מ1 בינואר בשנה העוקבת (נניח 2020) כל הסכום יישב לו במקלט מס פשוט "יישב על חוף הים ויצפה אל האופק" מבלי שאיש יבקש מכם שקל מס עליו.
מילים אחרות -
אם רואה החשבון שלכם אומר לכם שתוכלו להפקיד 5000 שח לקרן השתלמות באופן יחסי כדי ליהנות מניכוי/זיכוי מס.
תגידו לרואה החשבון : "תודה רבה רבה!! "
ואז תיגשו למתכנן הפיננסי שלכם ותפקידו 18480 ש"ח. (מהם יוכרו 5000 ש"ח ב2019 אבל כל ה18480 ש"ח יגיעו לחוף מבטחים) כך תהנו מכל העולמות באופן חוקי ולאורך זמן.
---
הנחת העבודה בפוסט זה כי יש ברשותכם כסף פנוי בעסק או פרטי (היוון/פיצויים/ ירושה וכו') ששוכב באפיקים חייבי מס וכך תוכלו לנייד אותו לאפיק פטור ממס.
לחלק מכם יש גם שיטה מעולה להפוך אותו לנזיל באופן מיידי אבל זה כבר בפוסט נפרד .
אז הנה דרך פשוטה לנייד כסף למסלול פטור מס ולהשאיר 25% מס רווח הון בכיס שלכם.
תודה ליואב וגל המנהלים את האגף לתכנון פיננסי פסיוני שחסכו במהלך השנים בדרך זו עשרות אלפי שקלים לעצמאים חברי ביטחונט.