פרק מס' 1:
בפרק זה נבחן מספר סוגיות ובעיות בניהול כספים בעסק. תודה מראש על הקריאה של הפרק
בסוף הפרק מחכה לכם הפתעה!!!
בעיית תזרים המזומנים:
אתם בעלי מקצוע מצוינים ובעלי ניסיון רב במה שאתם עוסקים. העסק רווחי ויש לכם לקוחות קבועים והכנסות מהם גבוהות ויציבות, אבל משהו לא עובד.
מכירים את זה?
כמדי חודש החשבון בנק במינוס, פתאום ההלוואה, או ההלוואות בחשבון מכבידות והספקים לוחצים לשלם ואין לכם יתרה. אתם כבר כמעט ולא מושכים מהעסק משכורות והמשפחה כבר גם מרגישה לחץ ומדי פעם מוותרים על מותרות.
מוכר לכם?
לצערנו הבעיה מוכרת לאחוז מאוד גבוה של בעלי עסקים והבעיה נקראת בעית בתזרים המזומנים, ובמקרים חריגים גם חוסר תזרים המזומנים.
למה זה קורה ?
הרי העסק מכניס הכנסות יפות מדי חודש, אז למה כל חודש בחודשו קיים הקושי?
יש מספר סיבות שניתן להבחין:
בחלקן מההמקרים מדובר בתמחור לא נכון של מוצרים, בחלקן תנאי תשלום של לקוחות, או ספקים. לפעמים חוסר התאמה של תזרים למע"מ ומס הכנסה המשולמים, או מדי חודש או אחד לחודשיים. לפעמים האשראי בעסק לא מותאם בצורה נכונה לצרכי אשראי (הון חזור) וישנן עוד סיבות נוספות ורבות.
חשוב להבין כי בעל העסק לרוב מכיר את העסק והמקצוע שלו היטב, אבל לא מכיר את נושא ניהול כספים בצורה טובה, או גם אם מכיר - לא בהכרח מצליח להבחין בבעיה בעסק שלו.
ומה לגבי אנשים פרטיים שכירים? גם להם ישנן בעיות תזרים, או חוסר התאמה בין הוצאות להכנסות.
אנו כחברת יעוץ כספים ותיקה, עם אנשי מקצוע בין הטובים בשוק ובעלי ניסיון רב, מבינים אותכם ובאמצעות כלים ותוכנות כלכליות יודעים לגלות את הבעיה האמתיתית ולאחר בחינת תיקכם לעומק לתת לכם פיתרון לבעיה.
לפעמים הפיתרון לבעיה זמין מיידי ובעזרת עיניים מקצועיות ניתן להבחין זאת במיידי ולפעמים מצריך אף התעמקות רבה יותר וזמן רב יותר. כמובן שכל מקרה לגופו, אבל ללא יוצא מין הכלל הפיתרון קיים.
מקרה לדוגמא:
מפעל קטן במרכז הארץ המייצר פרופילים מאלומיניום לבית ולעסק: כגון פרופילים לחלונות, פרגולות, מעקות וכו' הגיע עלינו לאחר מס' חודשים של קושי תזרימי ולחץ מצד הספקים והבנקים.
לאחר פגישה קצרה וקבלת מסמכים תומכים מהעסק להלן מספר נושאים עיקריים שהובחנו מיידית:
1. עסק מכניס כ-1.5 מ' ש"ח בשנה עם רווח נקי של כ-250 א' ש"ח.
2. תנאי תשלום לקוחות: לרוב מקדמה קטנה של כ- 15-20% והשאר פרוס לרוב ל-6 תשלומים, או שיק דחוי ל-3-4 חודשים קדימה, לעומת זאת תשלום לספקים בד"כ שיק דחוי ל-60 יום.
מצד שני, העסק מנהל חשבונו בשני בנקים עם מסגרות ז"ק בסך כ-250 א' ש"ח (מנוצלות במלואן בדרך כלל לאורך זמן) וכ-500 א' ש"ח בהלואוות ז"א לטווחים שונים בין שנתיים עד ארבע שנים שמימנו רכישת מכונה ומשאית שנרכשו לפני כשנה.
בעל העסק: איש בשנות החמישים נשוי למורה ו-4 ילדים. בעל דירת מגורים במרכז בשווי כ-3,5 מ' ש"ח ומשכנתא של כ-800 א' ש"ח.
בחשבון בנק פרטי מסגרת 20 א' ש"ח מנוצלת במלואה והלוואות פרטיות של כ- 150 א' ש"ח.
1. בעיה ראשונה שהובחנה - נוצר ה צורך במימון ז"ק לגישור על פערי תזרים מזומנים שנוצרו לאור אי התאמה בין תקבולים מהלקוחות לעומת תשלומים לספקים.
2. מסגרת שוטפת בחשבון מנוצלת במלואה לרוב ואינה באמת מגשרת על פערי תזרים.
3. החזר הלוואות ז"א קיימות חחשבונות העסקיים כ-10 א' ש"ח בחודש.
בחשבון פרטי: תשלומי משכנתא כ-8 א' ש"ח בתוספת החזר הלוואות בסך 5 א' ש"ח בחשבון פרטי.
בעל העסק מושך משכורת של כ-20 א' ש"ח בחודש לחשבונו הפרטי + הכנסת בת זוג של כ-8 א' ש"ח משאיר כ- 15 א' ש"ח למחיה.
לסיכום: העסק כל חודש מלבד פערי תזרים בין תקבולי לקוחות לבין תשלומי ספקים לא באמת מתחשב בהחזר הלוואות בעסק וכל יתרה פנויה מעביר למשחפה למחיה, כך כל חודש מסיים בגרעון של כ- 10 א' ש"ח.
בנוסף, גם המשק בית לפי הוצאות שוטפות והחזרי משכנתא והלוואות נשאר בגרעון של כ-5 א' ש"ח.
מדובר בגרעון שנתי של 180 א' ש"ח.
הפיתרון היה קצת מורכב, אך מה שחשוב שבסופו של דבר כל הבעיות הכלכליות בעסק והמשפחה נפתרו.
מלבד מציאת הפיתרון לסוגיית התזרים שהובחנה, אף הומלצו לבעל העסק להחליף רואה חשבון במיידי ורואה חשבון חדש צירף מנהלת חשבונות צמודה לעסק.
בנוסף הומלץ על מספר דברים לשיפור עתידי: כגון תמחור שונה של מוצריו, שינוי בתנאי תשלום מול לקוחות וספקים.
ניתן אף יעוץ לניהול משק בית ועוד מס' רב של המלצות לשיפור חיים הכלכליים.
והעיקר, מה שחשוב שכל המעורבים במציאת הפיתרונות יצאו מרוצים עם הבנה יותר עמוקה על ניהול תזרים עתידי גם בעסק ובמשק בית.
ומה איתכם?
אתם רוצים שגם לכם נמצא פיתרונות כלכליים מותאמים לסוגיות עסקיות ופרטיות שלכם ?